Guide de la déclaration de revenus simplifiée (Édition pour l'année d'imposition 2018)


Un guide de base pour vous aider à produire plus facilement vos impôts

La saison des déclarations de revenus est arrivée. Et avec la loi sur la réduction et la réduction des impôts (réforme fiscale) qui est maintenant en vigueur, un certain nombre de changements notables ont été apportés.

Si vous visitez le site Web de l'IRS et que vous jetez un coup d'œil autour de vous, il n'existe pas de guide fiscal simple pour vous aider à démarrer et les choses peuvent sembler accablantes. Et si vous faites du bricolage pour la première fois, personne ne vous apprendra comment faire des impôts. Je voulais donc vous rendre le service et mettre en évidence une bonne partie des bases sur la façon de faire vos impôts ici.

Lorsque vous êtes prêt à déclarer vos impôts, les conseils suivants devraient vous aider avec des dates, crédits, déductions, rappels, et quelques-unes des déductions les plus courantes, crédits, délais, fournisseurs de préparation de clics électroniques meilleurs et moins chers, et plus .

Quoi de neuf pour 2018?

Où est-ce que je commence? La loi sur la réduction et l'emploi des impôts (réforme fiscale), adoptée fin 2017, entrera en vigueur pour l'année d'imposition 2018 et apportera un certain nombre de changements notables. Voici une courte liste:

  • de nombreuses tranches d'imposition ont été modifiées.
  • la déduction d'exemption personnelle a été suspendue.
  • les frais de déménagement et la préparation des déclarations ne sont plus déductibles.
  • vous ne pouvez plus déduire les intérêts d'un prêt sur valeur nette, à moins que vous n'ayez utilisé le prêt pour acheter, construire ou améliorer de manière significative votre maison et que le prêt soit garanti par votre maison.
  • les déductions standard ont presque doublé.
  • «Diverses déductions détaillées», comme les dépenses d’emploi non remboursées, ont été suspendues. Celles-ci étaient déductibles dans la mesure où elles dépassaient précédemment 2% de l’AGI d’un contribuable.
  • Pas plus de 1040 variations (1040A, 1040EZ), mais un tas de nouveaux formulaires d'horaire ont été ajoutés.
  • Les exemptions de l'AMT ont été augmentées.
  • le crédit d'impôt pour enfants a été doublé, passant de 1 000 dollars par enfant à 2 000 dollars, et le montant remboursable a été porté à 1 400 dollars.
  • la déduction sur les biens, les revenus et les taxes de vente (SALT) des États et des collectivités locales a été plafonnée à 10 000 USD – par rapport à aucune limite antérieure.
  • une nouvelle déduction de 20% est appliquée aux revenus d’entités «pass-through» (partenariats, sociétés de personnes, entreprises individuelles) pour la plupart des types d’entreprises.

Quels formulaires fiscaux avez-vous besoin pour faire vos impôts?

Avant de commencer, vous devez vous procurer les formulaires fiscaux auprès de votre employeur, de votre banque, de votre maison de courtage, etc. Sans formulaires appropriés, vous ne pouvez pas payer vos impôts. Voici une liste complète des formulaires fiscaux, mais voici quelques-uns des plus courants:

  • comment faire des taxesW2: couvre le revenu, la retenue, etc. de votre employeur
  • 1095A: si vous avez souscrit une assurance maladie auprès d'un Etat ou d'un échange fédéral.
  • 1098: couvre les intérêts hypothécaires payés, supérieurs à 600 $.
  • 1098-T: dépenses d'enseignement supérieur payées.
  • 1098-E: intérêts sur les prêts étudiants payés.
  • 1099-MISC: recettes diverses excédant 600 USD provenant d’une même source (c’est-à-dire indépendants ou consultants.
  • 1099-B: relevé de courtage en investissement couvrant les gains / pertes résultant de transactions.
  • 1099-DIV: relevé de courtage en investissement couvrant les gains en capital imposables ou les dividendes qui vous sont versés.
  • 1099-INT: intérêt imposable supérieur à 10 USD, provenant généralement d'un compte d'épargne, de chèques, de CD ou de banque du marché monétaire.

Si vous n'avez pas encore reçu les formulaires que vous attendez, je vous recommande de vous connecter en ligne au compte correspondant et d'essayer de trouver le formulaire à télécharger.

Déposez vos impôts tôt pour prévenir le vol d'identité

Une fois que vous avez tout ce que vous attendez, commencez! Il y a une incitation à déposer tôt. Pour commencer, si un remboursement vous est dû, plus tôt vous produirez, plus tôt vous recevrez votre remboursement.

Deuxièmement, la fraude liée au vol d’identité fiscale dans les fichiers électroniques est un problème. Cela se produit lorsque des déclarations de revenus frauduleuses pour des remboursements sont produites à votre nom. Plus vous attendez longtemps pour produire une déclaration, plus vous risquez d'être frauduleusement battu et de réclamer un remboursement à votre nom.

Ceci est devenu une épidémie ces dernières années. Selon les estimations du Government Accountability Office, rien que pour l'année d'imposition 2016, des voleurs ont tenté de réclamer 12,2 milliards de dollars de remboursements d'impôt frauduleux.

Si vous avez un revenu provenant d'un travail indépendant, vous devez également envisager d'utiliser un numéro ERS IRS au lieu d'un numéro de sécurité sociale pour limiter les risques de vol de numéro de sécurité sociale.

Comment dois-je déposer mes taxes?

L'année dernière, 135 154 000 des 153 383 000 (88,1%) déclarations ont été déposées en ligne. Le dépôt électronique est le moyen le plus rapide, le plus sûr et le plus fiable de classer.

Où devrais-je envoyer un fichier électronique?

Il existe de nombreux moyens peu coûteux ou gratuits de créer un fichier électronique. Voici quelques offres des meilleurs vendeurs (avec des rabais importants via des liens d'affiliation):

Mes deux préférés (et mon choix parmi les deux meilleurs logiciels de calcul fiscal) sont:

  • H & R Block (25% de réduction sur ce lien)
  • Turbotax (20-30 $ de réduction sur chaque version payante en ligne à ce lien)

Les autres programmes populaires de préparation d’impôts incluent:

Comment devrais-je payer mes impôts?

Pour les raisons que je viens de mettre en évidence, je vous recommande de payer vos impôts en ligne: ils sont plus rapides, plus sûrs, plus fiables et peuvent aider à prévenir la fraude fiscale sur le vol d’identité.

Il existe des moyens de payer vos impôts avec une carte de crédit et de réaliser des bénéfices. Avec les paiements d'impôts estimés, il existe de nombreuses opportunités pour le faire (si vous le faites sagement).

Quand puis-je commencer à déposer mes impôts cette année?

Vous pouvez commencer à produire vos impôts dès le 28 janvier 2019. Vous pouvez commencer à produire votre déclaration dès que vous disposez de tous les revenus, déductions et autres formulaires requis.

Quand est la date limite d'impôt?

La date limite de dépôt de la déclaration de revenus de cette année est le lundi 15 avril 2019. Pas d’extension de week-end pour repousser le 15 de cette année, comme au cours des dernières années..

Trois exceptions notées jusqu'à présent: les vacances des patriotes le 15 avril dans le Maine et le Massachusetts et les vacances du jour de l'émancipation le 16 avril dans le district de Columbia, les contribuables résidant dans le Maine, le Massachusetts et DC ont jusqu'au 17 avril 2019 pour déposer leurs retours.

La date limite de production de votre déclaration de revenus ET la date limite de paiement, si vous êtes hors du pays, est le lundi 17 juin 2019.

Notez qu'il s'agit de la date à laquelle votre déclaration doit porter le cachet de la poste ou le dépôt électronique.

Que faire si j'ai besoin de déposer une extension de taxe?

Si, pour une raison ou une autre, vous ne parvenez pas à produire votre déclaration de revenus avant le 15 avril, vous pouvez demander une extension de taxe IRS. Notez que la prolongation doit également porter le cachet de la poste avant le 15 avril.

En outre, un avertissement clé – une prorogation de délai pour déposer n'est pas une prorogation de délai pour payer. Toutes les taxes dues sont toujours dues à la date limite de dépôt normale.

Comment déposer une extension de taxe

Afin de déposer une extension de taxe, vous devrez remplir le formulaire IRS 4868. Notez que le dépôt de l'extension ne vous échappe pas, vous devez quand même payer les impôts estimés à la date limite du 15 avril. Si vous ne le faites pas, vous devrez des intérêts et éventuellement une pénalité sur vos impôts.

Note importante: Le dépôt de la prolongation ne signifie pas que vous n’ayez pas à payer les impôts attendus pendant 6 mois. Vous devez toujours payer les taxes estimées avant la date limite. Sinon, vous pourriez devoir des intérêts et éventuellement une pénalité sur les impôts dus.

Puis-je encore réduire mon obligation fiscale pour l'année dernière?

Oui. Même après la fin d'une année civile, des déductions et des crédits d'impôt de dernière minute peuvent encore permettre de réduire vos impôts jusqu'à la date limite fixée.

Vous pouvez cotiser à des comptes de retraite personnels, tels qu'un IRA traditionnel, un plan Keogh, un HSA (croyez-le ou non) ou un SEP IRA. Les cotisations sont considérées comme déductibles d’impôt puisque vous devez payer des impôts sur ce revenu lorsque vous retirez des fonds. La date limite de contribution à l'IRA et la date limite de contribution à la HSA correspondent à la date limite d'imposition.

Cotiser réduira votre revenu brut ajusté global (AGI) et vous apportera potentiellement un rendement plus élevé ou une réduction des impôts que vous devez. Et c’est une déduction «au-dessus de la ligne», ce qui signifie que vous n’avez pas besoin de détailler pour la réclamer.

Assurez-vous que votre revenu est admissible à ces contributions, en fonction du niveau de revenu, avant de contribuer. Si votre revenu est suffisamment bas, vous pourriez également avoir droit au crédit épargne pour avoir cotisé à l’un de ces types de comptes de retraite.

Cependant, il est trop tard pour tirer parti de nombreuses déductions fiscales pour 2018, telles que les contributions de bienfaisance ou les contributions des employés à des comptes fiscalement avantageux (401K, 403B, 457B). La date limite pour contribuer était le dernier jour de l'année civile.

Devrais-je prendre la déduction standard ou détailler mes impôts?

Si vous disposez d’un nombre considérable de crédits d’impôt et de déductions, il n’est pas inutile d’indiquer les chiffres pour voir si le fait de détailler vos impôts pourrait entraîner une obligation fiscale moindre par rapport à une déduction standard. Détailler les retenues pourrait même vous placer dans une tranche d'imposition inférieure.

Avec la loi sur la réduction des impôts et la réduction de l'emploi, les déductions habituelles ont presque doublé et je m'attends à ce que beaucoup moins de contribuables détaillent leurs déductions cette année.

Les déductions standard pour 2018 sont les suivantes:

  • 12 000 $ pour les déposants uniques
  • 12 000 $ pour les mariés, classement séparé
  • 24 000 $ pour le dépôt conjugal conjoint
  • 18 000 $ pour le chef de ménage
  • Exemption personnelle de 0 $

Si vos déductions détaillées ne dépassent pas ces montants, la déduction standard est la voie à suivre (et plus simple).

Déductions fiscales et crédits les plus populaires

Si vous agissez de la sorte en 2018, cela pourrait avoir une incidence sur votre retour:

  • Si vous avez amélioré l'efficacité énergétique de votre maison? Vous pourriez être admissible à un crédit d'impôt sur l'énergie. Les crédits pour des articles améliorant l'efficacité tels que fenêtres, portes, fours, etc. n'ont pas encore été rétablis pour 2018. Les crédits de 30% pour l'énergie solaire, les piles à combustible, l'éolien et la géothermie continuent à être utilisés. Notez qu'en dehors de l'énergie solaire, il s'agit d'ajouts rétroactifs tardifs, dus à la loi de finances bipartite de 2018 – signée en février 2018.
  • Payer des intérêts sur une hypothèque ou une taxe foncière? Les deux sont déductibles.
  • Si vous avez un revenu inférieur à certains niveaux, vous pourriez être admissible au crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC).
  • Si vous vendiez des placements à perte et que ces pertes étaient supérieures à vos gains, vous pourriez demander une déduction d'impôt pour perte en capital.
  • Avoir un enfant cette année ou agir en tant que tuteur pendant au moins six mois? Vous pourriez demander un crédit d'impôt pour enfants.
  • Vous avez un revenu d'emploi indépendant? Vous pourrez peut-être déduire des frais professionnels et votre bureau à la maison et contribuer une partie de votre revenu à des comptes de retraite indépendants, tels qu'un solo 401K ou SEP IRA. Et vous pourrez peut-être encore contribuer pour l’année dernière.
  • Participer à l'économie de partage? L’IRS a créé un guide fiscal de l’économie de partage pour vous aider à comprendre les déductions (et le revenu) à déclarer.
  • Contribuer à une HSA en dehors de la paie? C'est déductible.
  • Payer les frais de scolarité ou avoir d'autres dépenses liées à l'éducation? Vous pouvez demander des crédits d’impôt pour études et des déductions.
  • Faire des dons de charité? Vous pouvez toujours les déduire. Notez qu'il existe une limite maximale de dons de charité par l'IRS, qui est basée sur votre niveau de revenu et le type d'organisation auquel vous contribuez.

Et si j'ai un remboursement?

Obtenir un remboursement d'impôt n'est pas une bonne chose. Un remboursement équivaut à prêter votre salaire au gouvernement fédéral, sans intérêt, par rapport à l'année précédente. Et les remboursements se traduisent généralement par une frénésie de dépenses que j'aime appeler le syndrome de remboursement inattendu des taxes.

L'année dernière, le remboursement d'impôt moyen était de 2 825 $. C’est une moyenne de 2 825 dollars de prêts sans intérêt consentis par 110 806 000 prêteurs (ou contribuables), pour un total de 312 milliards de dollars. Cela correspond à un peu plus de 72,24% des retours, ce qui donne lieu à un remboursement.

Si vous souhaitez cesser d'accorder un prêt sans intérêt au gouvernement, modifiez vos provisions de retenue d'impôt par l'intermédiaire de votre service de la paie. Visez un léger montant dû au gouvernement, sans avoir à payer de pénalité. De cette façon, vous bénéficiez du prêt sans intérêt, et vous avez plus d’argent que vous pouvez épargner dans des comptes de retraite parrainés par l’employeur.

Comment puis-je vérifier mon statut de remboursement d'impôts?

Si vous commencez à vous inquiéter ou à être simplement impatient, vous pouvez vérifier le statut de votre remboursement d'impôt.

Méfiez-vous des arnaques qui pourraient vous aider à vérifier le statut de votre remboursement. N'oubliez pas que l'IRS ne vous enverra jamais de courrier électronique avec cette option. Pour le vérifier, vous devez aller sur www.irs.gov et cliquer sur «Où est mon remboursement».

Combien de temps devriez-vous conserver vos registres d'impôt?

Les opinions varient quant à la durée de conservation de vos dossiers fiscaux. J'ai tendance à faire preuve de prudence lorsqu'il s'agit d'être prêt pour d'éventuels audits. L'IRS a une période de prescription de trois ans, dans laquelle vous pouvez être audité ou modifier vos déclarations.

Cependant, s’ils ont des raisons de croire que vous avez produit une déclaration frauduleuse ou qu’aucune déclaration n’est faite, ils peuvent vous contrôler à tout moment. Certains États ont également un délai de prescription supérieur à trois ans. Je recommande donc personnellement de conserver 3 ans de documentation papier, mais de franchir l'étape supplémentaire consistant à numériser la documentation et à la conserver en toute sécurité dans le cloud. Cela vous aidera à mieux dormir la nuit.

Conseils fiscaux des lecteurs

Voici quelques conseils de lecteurs du concours H & R Block que j'ai récemment organisé:

De Michael:

«Il y a tellement d'avantages fiscaux pour les parents qui travaillent. Mes deux préférés sont le compte de dépenses flexible et le compte de dépenses flexible pour personnes à charge. Vous ne payez aucun impôt sur plusieurs milliers de dollars de revenus, et si vous vous trouvez dans la tranche d'imposition de 22%, vous pouvez économiser plus de 1 000 dollars sur vos impôts, uniquement en déduisant ces déductions supérieures à la ligne. "

De Matthew:

«Déposez vos impôts tôt. Si vous en avez besoin, vous serez plus en mesure d'obtenir rapidement l'aide de comptables très occupés et de ne pas avoir à gérer le stress lié aux délais. J'ajuste ma retenue pour obtenir un remboursement suffisamment important pour que je veuille payer mes impôts plus tôt pour obtenir cet argent. "

De Sara:

«J'aime faire mes propres impôts, malgré le temps que cela prend, car cela me force à prendre davantage conscience de toutes nos dépenses et de tous nos investissements et des domaines dans lesquels nous pouvons faire mieux. Cela cadre bien avec notre auto-évaluation financière annuelle que nous effectuons chez nous chaque mois de janvier. Et utiliser le même logiciel et importer des données antérieures a simplifié les choses chaque année, même si notre complexité (et notre famille!) S'agrandissait. Mon conseil? Nous faisons beaucoup de petits dons de charité tout au long de l'année. J'ai donc un dossier dans mon courrier électronique dans lequel je stocke tous les reçus électroniques. Facile et assure que nous ne manquons aucune déduction! "

De Ryan:

«Mes W-2 ont importé électroniquement en utilisant TurboTax dans le passé. Fait intéressant, je suis passé d’un petit remboursement avec mes informations saisies à un montant considérable après avoir saisi les informations de ma femme! Cela m'a un peu troublé, mais j'ai finalement découvert que son W-2 avait été importé de manière incorrecte. Astuce: vérifiez bien l'importation lors de votre première utilisation et vous éviterez ainsi des maux de tête! ”

De Melissa:

«Cela m’a pris un certain temps pour réaliser cela, mais en tant que travailleur indépendant, il est important de réaliser que les conférences et la formation sont de bonnes dépenses (et que les radiations viennent au moment de l’impôt) que je devrais établir des priorités! Je sais que ce n’est pas vraiment un «pourboire», mais si vous avez l’intention d’investir dans votre entreprise, comme je le faisais pendant un moment, lisez ce qu’il en est de la fiscalité, de ce qui est déductible et de ce qui ne l’est pas – et agissez-y! Et gardez les reçus, bien sûr.

Merci à tous et bon dépôt!

Discussion sur les déclarations de revenus:

  • Avez-vous déjà commencé ou terminé votre déclaration de revenus?
  • Comment avez-vous appris pour la première fois à faire vos impôts?
  • Vous attendez un remboursement ou des taxes dues?
  • Quels sont vos conseils fiscaux préférés?