Règles relatives aux limites de cotisations et aux comptes de retraite du régime 2019, maximum 401 000 $


401k limites de contribution

Investir dans votre régime 401k ou dans un autre compte de retraite est l’un des moyens les plus simples et les meilleurs de préparer votre retraite. Ces comptes offrent aux investisseurs un avantage fiscal extrêmement précieux. Mais il y a des limites à ces plans. Chaque année, l'IRS évalue et publie les dernières limites de contribution au régime 401k. Cette limite est le maximum que vous pouvez cotiser en fonction de votre âge.

Bien que l'IRS n'augmente pas les limites de contribution chaque année, il ne les diminuera pas non plus. Dans le pire des cas, les limites de contribution resteront stagnantes.

Combien puis-je contribuer à mon 401k en 2019?

Le report maximal des employés pour 2019 est de 19 000 $ par personne. Le report d'employé est le montant que l'employé peut contribuer à son plan 401k à partir de son salaire.

Il existe également une contribution de rattrapage maximale de 6 000 dollars, qui est uniquement disponible pour les participants âgés de 50 ans et plus.

En 2019, le report maximal d'employés a été augmenté de 500 $ par rapport à l'année d'imposition 2018. Il s'agit de la deuxième augmentation consécutive, après aucune augmentation depuis 2015. (Voir le graphique ci-dessous pour connaître les limites de contribution historiques de 401 000 $).

Il y a eu également une augmentation de 1 000 dollars de la limite de contribution totale pour 2019, qui passe maintenant à 56 000 dollars. La rémunération différée maximale comprend les contributions des employés, les contributions correspondantes, les primes et les autres rémunérations différées. (Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez également ajouter vos contributions de rattrapage à ce nombre, ce qui porte le plafond maximal des contributions différées à 62 000 USD pour 2019).

Examinons tous ces chiffres plus en détail et discutons de ce qu’ils signifient pour les investisseurs.

Limites de contribution maximales de 401 000 $ – 2007 – 2019

Comment lire ce tableau: Le graphique ci-dessous répertorie les plafonds maximums de cotisations du régime 401k, ainsi que les plafonds de cotisations des années précédentes.

Le numéro sous la rubrique «Cotisations de l’employé» s’applique aux personnes de moins de 50 ans. Les «cotisations de rattrapage» s’appliquent aux personnes de 50 ans et plus.

La colonne intitulée «Limite de cotisation totale» représente le maximum que vous pouvez appliquer à votre forfait 401k pour une année donnée, si vous avez moins de 50 ans. Cela inclut toutes les contributions possibles, y compris les contributions des employés, les contributions de l'employeur, la participation aux bénéfices ou toute autre contribution admissible. .

La dernière colonne est la limite de cotisation totale de toutes les sources pour les personnes âgées de 50 ans et plus.

Année Contributions des employés Contributions de rattrapage (50 ans et plus) Limite de contribution totale Limite de contribution totale avec rattrapage
2019 19 000 $ 6 000 $ 56 000 $ 62 000 $
2018 18 500 $ 6 000 $ 55 000 $ 61 000 $
2017 18 000 $ 6 000 $ 54 000 $ 60 000 $
2016 18 000 $ 6 000 $ 53 000 $ 59 000 $
2015 18 000 $ 6 000 $ 53 000 $ 59 000 $
2014 17 500 $ 5 500 $ 52 000 $ 57 500 $
2013 17 500 $ 5 500 $ 51 000 $ 56 500 $
2012 17 000 $ 5 500 $ 50 000 $ 55 500 $
2011 16 500 $ 5 500 $ 49 000 $ 54 500 $
2010 16 500 $ 5 500 $ 49 000 $ 54 500 $
2009 16 500 $ 5 500 $ 49 000 $ 54 500 $
2008 15 500 $ 5000 $ 46 000 $ 51 000 $
2007 15 500 $ 5000 $ 46 000 $ 51 000 $

Ces plafonds de cotisation s’appliquent aux régimes 401k, 403b, 457, 401a et aux régimes d’épargne d’épargne

Ces plafonds de cotisation s’appliquent à plus que le régime 401 (k) – ils s’appliquent en réalité à plusieurs régimes de retraite différents inscrits dans le code des impôts. Ces limites s’appliquent également aux plans individuels 401k (également appelé Solo 401k; il s’agit d’un plan de retraite pour petites entreprises).

Il vaut la peine de regarder dans votre plan spécifique car il peut y avoir de légères différences que vous devriez connaître, en particulier en ce qui concerne les règles de contribution de l'employeur, la participation aux bénéfices ou d'autres sujets spécifiques au plan.

TheMilitaryWallet.com couvre les limites de contribution du régime d’épargne Thrift pour traiter certains de ces exemples s’appliquant au plan d’épargne épargne, qui est similaire à un régime 401 (k) mais qui n’est disponible que pour les militaires et certains employés du gouvernement.

Ces plafonds de cotisation s’appliquent également aux versions Roth et Traditional du régime 401 (k) et des régimes de retraite similaires proposés par l’employeur.

Maximisez vos contributions 401 (k) si vous êtes capable

Si vous êtes en mesure de maximiser vos cotisations 401 (k), vous devriez être bien préparé pour vous constituer un fonds de retraite solide. Il existe deux façons simples de déterminer le montant de votre contribution pour optimiser votre compte 401 (k) cette année.

Contributions fixes: Si votre entreprise autorise des contributions d'un montant fixe par mois ou par chèque, versez simplement ce montant sur votre chèque de règlement. Si vous avez moins de 50 ans, vous pourrez contribuer jusqu'à 1 583,33 $ par mois (ou 791,66 $ si vous êtes payé deux fois par mois). Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser jusqu'à 2 083,33 $ par mois ou 1 041,66 $ par chèque si vous êtes payé deux fois par mois.

Rappelez-vous que ce sont les chiffres pour maximiser vos contributions. Vous pouvez contribuer moins que ce montant si c'est ce qui fonctionne avec votre budget.

Contributions en pourcentage: Si votre entreprise ne vous permet pas de verser une contribution forfaitaire, vous devrez faire un peu de calcul. Pour ce faire, divisez le montant maximum que vous pouvez cotiser (19 000 $ ou 25 000 $) par votre salaire total. Le pourcentage que vous voyez est le montant de votre contribution à chaque chèque de paie. Par exemple, si vous gagnez 100 000 USD par an et que vous pouvez contribuer jusqu'à 19 000 USD à vos 401 000 collaborateurs, vous devez contribuer 19% de votre salaire (19 000 USD / 100 000 USD = 19,0%).

Si vous ne pouvez pas vous permettre de cotiser jusqu'à concurrence du maximum, essayez alors de cotiser au moins jusqu'à égalité avec votre employeur si votre employeur verse une cotisation équivalente.

Le jumelage employeur fait partie de votre programme de rémunération et consiste essentiellement en argent gratuit. Ne pas contribuer à ce montant revient à laisser de l'argent gratuit sur la table!

Vous devriez pouvoir modifier le montant de votre contribution 401k, votre retenue d'impôt et d'autres actions similaires par l'intermédiaire de votre service des ressources humaines.

Qu'en est-il de contribuer trop à votre 401k? Il y a des plafonds de cotisation annuels, vous voudrez donc éviter de trop contribuer. L’IRS vous pénalisera probablement si vous ne parvenez pas à résoudre le problème d’ici la fin de l’année civile. Heureusement, de nombreux bureaux de ressources humaines et régimes 401k ont ​​mis en place des systèmes qui évitent les contributions excédentaires ou remboursent automatiquement les excédents.

Cependant, ces systèmes, par défaut, ne peuvent fonctionner que si vous restez au service de la même entreprise pendant toute l'année. Si vous changez d'emploi au cours de l'année, vous voudrez porter une attention particulière aux limites de contribution annuelles de 401 000 $.

Si vous contribuez trop, je vous recommande vivement de contacter votre service des ressources humaines ou votre administrateur de régime 401k dès que vous remarquez le problème. Vous pouvez également consulter un fiscaliste pour vous aider à comprendre s'il y aura des conséquences à long terme ou si vous devrez des taxes ou des pénalités supplémentaires.

IRA ou 401k? – Quel est le meilleur pour la planification de la retraite?

IRA ou 401 (k)? Lorsque vous contribuez à votre plan 401 (k), vous devez également déterminer si vous devez y contribuer aux dépens d’une contribution à un Roth ou à un IRA traditionnel. J'ai abordé ce sujet dans un article précédent – Où devriez-vous investir en premier – IRA ou 401 (k)?

En général, il est préférable de cotiser suffisamment pour maximiser les contributions de l'employeur auxquelles vous pourriez avoir droit, puis essayez de maximiser un IRA Roth si vous êtes admissible à contribuer. Cela vous donne le meilleur des deux mondes en matière de taxes actuelles et futures. La flexibilité fiscale est un outil de planification de la retraite important.

Pourquoi contribuer à un IRA? Pour la plupart, les IRA ont des règles fiscales similaires à celles des régimes 401k. Cependant, ils présentent quelques avantages importants – à savoir, ils sont plus flexibles, car vous contrôlez le mode et le lieu de vos investissements. Cela vous laisse plus de liberté et de contrôle sur les types d'investissement, et plus important encore, sur les coûts d'investissement (cet article explique la marche à suivre si votre plan 401k dispose d'options de placement médiocres). Les IRA Roth ne disposent pas non plus de distributions minimum requises (RMD), qui existent dans tous les régimes 401k, y compris le Roth 401k.

Si vous pouvez vous permettre de maximiser les deux investissements, allez-y!

Voici plus d'informations sur les limites de contribution de l'IRA.

Quel que soit le régime de retraite que vous choisissiez, vous faites la bonne chose en épargnant et en investissant pour votre retraite.

Visitez le site Web de l'IRS pour plus de détails concernant les régimes 401k et les autres régimes de retraite.